雇われ税理士と開業税理士を比較｜年収や働き方の違いやメリットやデメリットを解説

税理士としてのキャリアパスは多岐にわたりますが、特に雇われ税理士と開業税理士の選択は、将来の働き方や収入に大きな影響を与える重要な要素です。

雇われ税理士とは、企業や会計事務所などに所属して働く税理士のことで、安定した収入と企業でのチームワークを享受できるのが魅力です。一方、独立して開業する税理士は、自由な働き方と高い収益の可能性を秘めています。しかし、独立開業した場合には、大きなリスクも伴うため、成功するための顧客基盤の構築が必要です。

このように、それぞれの働き方にはメリットとデメリットがあり、自分に合った選択をすることが重要です。

そこで今回は、雇われ税理士と開業税理士について、年収や働き方の違いやメリットやデメリットを比較しながら解説します。これから税理士を目指す方はもちろん、キャリアチェンジをお考えの税理士の方も、ぜひ参考にしてください。

雇われ税理士と開業税理士の違いとは？

雇われ税理士と開業税理士の主な違いは、雇用形態と業務の自由度にあります。

雇われ税理士とは、企業や税理士事務所に雇用されている税理士で、経理や税務の専門家として勤務する働き方です。

雇われ税理士は、安定した雇用を享受し、給与所得者として所得税を支払います。また、税理士試験の受験費用を会社が負担してくれるケースも多く、先輩や上司からの指導を受けながらスキルを磨くことが可能です。

一方で、開業税理士とは、自分の事務所を持ち、個人事業主として独立して税理士業務を行う働き方です。開業税理士は、顧客と直接契約を結び、報酬を受け取り、事業所得として所得税を支払います。開業税理士は、自分の事務所の方針や働き方を自由に決めることができ、高い収入を得る可能性がありますが、その分リスクも負うことになります。

このように、雇われ税理士は安定した環境でスキルアップを目指すことができるのが特徴です。一方、開業税理士は、自由な働き方と高収入を目指せますが、経営のリスクも伴うのが特徴です。

雇われ税理士と開業税理士の年収を比較

雇われ税理士と開業税理士の年収には、一般的に大きな差があります。以下は、日本における両者の年収を比較したものです。

雇われ税理士の年収

雇われ税理士の年収は、企業規模や勤務地、経験年数によって異なりますが、平均的には以下のような範囲となっています。

20代の平均年収：約600万円

30代の平均年収：約800万円

40代の平均年収：約1000万円

開業税理士の年収

開業税理士の年収は、個人の事業規模や顧客基盤、提供するサービスの種類によって大きく変動します。開業税理士の平均年収は、以下のようになっています。

平均年収：約2500万円〜3000万円

なお、年収1000万円以上は約30％の税理士が該当します。ただし、年収300万円以下も約25％の税理士が該当すると言われており、その競争の激しさと、開業して成功することの難しさが伺えるでしょう。

これらのデータは、開業税理士が高い収入を得る可能性がある一方で、収入の不安定性や経営リスクも伴うことを示しています。ただ、雇われ税理士は比較的安定した収入を得ることができますが、年収の上限が見えてしまう傾向にあります。

そこで、どちらの働き方を選ぶかは、個々のキャリア目標やライフスタイルによって異なるでしょう。

雇われ税理士と開業税理士の働き方の違い

雇われ税理士と開業税理士の働き方には、それぞれのライフスタイルに合わせた特徴があります。

雇われ税理士は、会社や税理士事務所に所属し、定められた勤務時間と場所で働きます。安定した収入と雇用が保証されており、家族を養うための安定したライフスタイルを求める人に適していると言えるでしょう。

また、大規模な事務所では、顧客基盤が強く、不況に強いというメリットがあります。しかし、雇われているため、給与の上限が見えてしまうことがデメリットとして挙げられます。

一方、開業税理士は自分の事務所を持ち、個人事業主として独立して働きます。働く場所や時間を自由に設計できるため、自らに合った労働環境を実現しやすくなります。例えば、子育てをしながら働く「ママ税理士」のように、家庭と仕事の両立を図るライフスタイルを送ることが可能です。また、収入を増やすチャンスがあり、年齢に関わらず働くことができるメリットがありますが、収入が不安定になる可能性や、不慣れな業務が増える可能性があるというデメリットもあります。

どちらの働き方を選ぶかは、個々のキャリア目標やライフスタイル、家族構成、収入への期待値などによって異なります。雇われ税理士は安定性を、開業税理士は自由度と収入の可能性を重視する傾向にあります。どちらも一長一短があるため、自分の価値観や目指す生活に合った選択をすることが重要です。

雇われ税理士と開業税理士のメリットとデメリット

雇われ税理士と開業税理士のメリットとデメリットについて、以下のようにまとめられます。

雇われ税理士のメリット

雇われ税理士は会社に雇用されており、不況に強い安定した雇用が期待できます。また、先輩や上司からの指導を受けながら、実戦経験を積んでスキルを身につけることができるのも大きなメリットと言えるでしょう。

さらに、企業で勤務しながら税理士試験を目指す場合には、会社が税理士試験の受験費用を負担してくれるケースもあります。

雇われ税理士のデメリット

雇われ税理士のデメリットとしては、企業に所属するため一定の給与レンジを超える可能性が少なく、給与の天井が見えてしまうことが挙げられます。

開業税理士のメリット

開業税理士は、成果を出せば出すほど収入が上がり、高収入を得ることが可能です。また、勤務時間や場所を自由に設計できるため、ご自分に合った労働環境を実現しやすいのもメリットです。

さらに、開業税理士の場合は定年退職の概念がないため、健康である限り現役で働くことができます。

開業税理士のデメリット

開業税理士は、新規顧客の獲得が収入に直結するため、仕事を受注できなければ収入が不安定になりがちです。また、通常の税理士業務に加えて、営業活動やバックオフィス業務もご自身で行う必要があります。

これらの情報を踏まえると、個々のキャリア目標やライフスタイル、収入への期待値などによって、雇われ税理士か開業税理士かを選択することが重要です。

総じて言えば、雇われ税理士は安定性を求める方に、開業税理士は自由度と収入の可能性を重視する方に適していると言えるでしょう。

雇われるか開業するかを決断する際のポイント

税理士が雇われるか開業するかを決断する際に考慮すべきポイントはいくつかあります。そこで、以下の要素を検討することが重要です。

キャリア目標

• 自分の長期的なキャリアプランと合致しているか。
• 専門性を深めたいか、それとも経営者としてのスキルを身につけたいか。

ライフスタイル

• 家族やプライベートの時間をどのように優先したいか。
• 働く時間や場所の柔軟性を求めているか。

経済的な要因

• 安定した収入を求めるか、高収入の可能性を追求するか。
• 開業に必要な初期投資や運転資金を用意できるか。

リスク許容度

• 経営の不確実性や収入の変動に対する耐性。
• 新規顧客の獲得や市場の変動に対応できるか。

専門性とサービス内容

• 特定の分野に特化したいか、幅広いサービスを提供したいか。
• 顧客に提供する付加価値や差別化できるサービスは何か。

社会的な影響

• 地域社会や業界に対してどのような影響を与えたいか。
• 社会的責任や倫理観との整合性。

準備と計画

• 開業に向けた具体的なビジネスプランの有無。
• 開業後の事業展開や成長戦略についての計画。

これらのポイントを総合的に考慮し、自分にとって最適な選択をすることが大切です。また、税理士として成功するためには、開業前の準備が非常に重要であり、事前に市場調査や資金計画、リスク管理などを入念に行う必要があります。

そこで、自分の強みや市場ニーズを理解し、それに基づいて戦略を立てることが成功のポイントとなります。また、開業後も継続的な学びと顧客との関係構築、ネットワーキングが重要です。

雇われ税理士と開業税理士｜向いている人・いない人

以下では、雇われ税理士と開業税理士、それぞれに向いている人や向いていない人の特徴をまとめてみますので、ぜひ参考にしてください。

雇われ税理士に向いている人

• 安定した雇用を求める人
• 経験を積み、スキルアップを目指す人
• 先輩や上司から学びたいと考える人
• 大規模な事務所で働きたい人

雇われ税理士に向いていない人

• 高額な給与を望む人
• 自由な働き方を求める人
• 経営や起業に関心がある人

開業税理士に向いている人

• 独立心が強く、自分のビジネスを持ちたい人
• 経営スキルがあり、リスクを取れる人
• 既に顧客基盤がある人

開業税理士に向いていない人

• リスクを避けたい人
• 安定性を重視する人
• 経営に自信がない人

上記の情報を参考に、自分に合ったキャリアパスを選択することが大切です。

税理士の仕事探しやキャリアチェンジには転職エージェントの活用がおすすめ

税理士の仕事探しに転職エージェントを活用することがおすすめされる理由は、以下のようなメリットがあるからです。

適切なキャリアプランを設計できるから

転職エージェントは個々のニーズに合わせたキャリアプランを提案し、履歴書の添削や面接対策など、転職活動をトータルでサポートしてくれます。

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転職エージェントは一般に公開されていない非公開求人を多く扱っており、これらの求人は通常よりも条件が良いことが多いです。

業界知識が豊富だから

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経験豊富な税理士の場合、ハイクラスやキャリアアップ向けの転職エージェントを利用することで、より良い条件での転職が可能となります。

これらの理由から、税理士の転職活動には転職エージェントの利用が推奨されています。そこで、税理士などの士業に特化した転職エージェントを見つけて、効率的かつ成功率の高い転職活動を行うことが重要です。

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雇われ税理士と開業税理士の比較のまとめ

このように、雇われ税理士と開業税理士では、働き方や年収に大きな違いがあることがわかります。

そこでもし、税理士資格や実務経験を活かしてより条件の良い職場への就職や転職をお考えの方は、ご自身のキャリアプランの策定とともにこれまでのキャリアの棚卸しを行い、ご自分の強みや目標をしっかりと把握しておくことが重要です。

そこで、ご自身が目指す業界や職種に特化した転職エージェントに相談して自己分析を行い、ご自身の特徴や強みをしっかりと理解してから就職や転職活動を行いましょう。

信頼のできる転職エージェントのサポートを受けながら転職活動を進められれば、就職や転職に関する悩みを解消できるだけでなく、自己分析やヒアリングを通して、自分の向いている本当の職種に気付けるかもしれません。

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