ファクタリングの支払いとは？2社間と3社間の違いと注意点を徹底解説

ファクタリングの支払いは契約形態によって手続きが大きく異なるため、まずは2社間と3社間の違いを理解することが資金調達を行ううえで重要です。

2社間ファクタリングでは売掛金入金後に利用者自身がファクタリング会社へ送金する必要があり、期日厳守が求められます。一方、3社間では売掛先が直接支払うため手続きが不要ですが、取引先への通知が必要です。

また、支払い遅延や契約違反を防ぐためには、償還請求権の有無や業者の信頼性を事前に確認することが不可欠です。

そこで本記事では、両方式の支払い手順とリスク回避策を実例を交えて解説しますので、ぜひ参考にしてください。

ファクタリングの基本｜支払いの仕組みとは？

ファクタリングの定義と概要

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金をファクタリング会社に売却し、手数料を支払うことで早期に現金を得る資金調達手段です。特に、取引先からの支払いが遅れるリスクを軽減しつつ、現金化が速いという点が魅力です。

ファクタリングは資金繰りの改善に寄与し、運転資金不足の解消や事業拡大の支援に役立ちます。売掛金を保有している企業にとって、新たな債務を負わずに資金を得られる手法として注目されています。

売掛債権を活用｜ファクタリングによる資金調達の流れ

ファクタリングを活用した資金調達の流れは、以下のステップで進むのが一般的です。

1.ファクタリング会社の選定

まずはファクタリング会社を選びます。手数料や審査基準、資金調達のスピードを比較し、最適な会社を選定しましょう。

2.申込手続き

選んだファクタリング会社に申し込みを行います。売掛債権の詳細や企業情報を提出し、審査の準備を進めましょう。

3.ヒアリング・書類提出

ファクタリング会社が売掛債権の信用力を確認するために、ヒアリングや必要書類の提出を行います。ここでは、売掛先の支払い能力が審査の重要なポイントとなります。

4.審査

ファクタリング会社が売掛債権の価値や売掛先の信用力を評価し、資金調達の可否を決定します。この審査が通れば、ファクタリング契約へと進みます。

5.契約締結

ファクタリング業者の審査を通過したら、ファクタリング契約を締結します。契約内容には、手数料や支払い条件が含まれますので、しっかりと確認しましょう。

6.資金の受け取り

契約後、売掛債権の一定割合（通常80～90%）の資金が企業に支払われます。売掛先からの入金後、残額が支払われる場合もありますので、事前の確認が必要です。

7.売掛金の回収

ファクタリング会社が売掛先から売掛金を回収し、取引が完了します。2社間ファクタリングの場合は、企業が売掛金を回収し、ファクタリング会社へ支払います。

上記のように、ファクタリングは迅速な資金調達が可能な方法ですが、手数料や契約条件を慎重に確認することが重要です。

支払いに関する基本的な仕組み

ファクタリングには以下の二種類があります。ファクタリングを利用する際は、下記を参考にして、自社の財務状況やリスク許容度に応じて最適なタイプを選択することが重要です。

償還型ファクタリング

償還型ファクタリングとは、売掛先が支払い不能となった場合、売主である建設会社がその責任を負う契約です。ファクタリング手数料が比較的低めですが、債権回収のリスクを管理する必要があります。

非償還型ファクタリング

非償還型ファクタリングとは、売掛先が支払い不能となるリスクをファクタリング会社が引き受ける契約です。リスクを軽減できる反面、ファクタリング手数料がやや高めになります。

2社間ファクタリングの特徴とメリット・デメリット

2社間ファクタリングの仕組み

2社間ファクタリングでは、企業（利用者）とファクタリング会社の間で直接契約が結ばれます。

取引先にはファクタリング契約が通知されない仕組みで、利用者が売掛金をファクタリング会社に売却し、手数料を差し引いた資金が即時提供されるのが特徴です。

取引先からの支払いは、利用する企業を通じてファクタリング会社に渡る仕組みです。

2社間ファクタリングのメリット｜迅速な資金調達と秘密保持

この方式の最大のメリットは、手続きがシンプルで資金調達が迅速に行える点です。

また、取引先にファクタリングの利用を知られることなく秘密が保持されるため、取引関係に影響を与えにくいのが特徴です。

2社間ファクタリングのデメリット｜手数料の高さとリスク

2社間ファクタリングのデメリットは、他の方式と比べて手数料が高めに設定されている点にあります。また、取引先からの支払いが遅れた場合、利用者がそのリスクを負う形になるため、十分な注意が必要です。

このように、2社間ファクタリングは資金繰りを優先する企業に適した資金調達手法ですが、自社による綿密なリスク管理が重要です。

3社間ファクタリングの特徴とメリット・デメリット

3社間ファクタリングの仕組み

3社間ファクタリングは、企業（利用者）、取引先、ファクタリング会社の3者が関与する資金調達法です。

3社間ファクタリングでは、ファクタリング会社が直接取引先から売掛金を回収する仕組みのため、取引先には契約内容が通知されます。

具体的には、利用者が売掛債権をファクタリング会社に売却し、その対価を受け取る手法です。

3社間ファクタリングのメリット｜手数料の低さとリスク軽減

3社間ファクタリングのメリットは、取引先が直接支払うためリスクが軽減される点と、手数料が2社間ファクタリングに比べて低めに設定されることです。

また、取引先の信用力に基づくため、安定性が高いのも特徴です。

3社間ファクタリングのデメリット｜手続きの複雑さと時間のかかるプロセス

一方で、取引先にファクタリング契約の事実が通知されるため、取引関係への影響が懸念されるケースがあるかもしれません。

また、契約書の作成や調整に時間がかかることが多く資金調達の即時性に欠ける場合があるため、利用する際には注意が必要です。

2社間と3社間の違いを徹底比較

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いを比較表にまとめました。

項目	2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
契約当事者	企業とファクタリング会社	企業、ファクタリング会社、売掛先
売掛先への通知	不要（売掛先に知られずに利用可能）	必要（売掛先の承諾が必要）
資金化スピード	速い（最短即日～数日）	やや遅い（1週間程度）
手数料	高め（10～30%程度）	低め（1～10%程度）
売掛債権の回収方法	企業が売掛金を回収し、ファクタリング会社へ支払い	売掛先が直接ファクタリング会社へ支払い
債権譲渡登記	必要な場合が多い	不要
メリット	売掛先に知られずに資金調達可能、スピーディー	手数料が低い、売掛先の信用力が審査基準
デメリット	手数料が高い、企業の信用力が審査基準	売掛先に知られる、資金化スピードが遅い

2社間ファクタリングは、売掛先に知られずに資金調達できるため、取引関係を維持したい企業に適しています。一方、3社間ファクタリングは手数料が低く、売掛先の信用力が審査基準となるため、コストを抑えたい企業に向いている契約手法です。どちらを選ぶかは、資金調達の目的や企業の状況によって異なります。

以下で、特に注視すべきポイントを解説します。

手数料の違い｜コスト面での比較

2社間ファクタリングでは、取引先への通知がないためファクタリング会社のリスクが高くなり、その分手数料が高めに設定される傾向があります。

一方、3社間ファクタリングでは取引先が支払いを直接行うため、ファクタリング会社のリスクが軽減され、比較的低い手数料でサービスを利用することが可能です。

この差は企業が選ぶ際の大きなポイントとなります。

資金調達スピードの違い

2社間ファクタリングは手続きが簡素化されており、審査・契約締結後に迅速に資金を調達できます。そのため、短期間で現金が必要な場合に適しているといえるでしょう。

一方、3社間ファクタリングは、取引先との調整や通知が必要なため、契約完了までに時間がかかることがあります。このため、緊急時の対応力では2社間が優れています。

売掛先への通知の有無と影響

2社間ファクタリングは取引先に通知されないため、取引関係への影響がほとんどありません。取引先に知られることでビジネス上の信頼を損なうリスクを避けたい場合、これは大きなメリットです。

一方、3社間ファクタリングでは通知が必要なため、取引先にファクタリングの利用を知られることになりますが、その分透明性が高く、信頼関係を深める可能性があります。

ファクタリングを利用する際の注意点

信頼できるファクタリング会社の選び方

まずは、ファクタリング会社の実績をしっかり確認することが重要です。その際に、金融業に関する登録や許認可を受けているかは重要なポイントです。

また、口コミや第三者機関の評価を参考にすると信頼性を確認しやすくなります。さらに、透明な手数料体系を持つかどうか、契約内容が明確かどうかもチェックしましょう。

相談時に丁寧に説明してくれる会社であるかも、重要な判断基準のひとつとなります。

ファクタリングの手数料や契約条件の確認ポイント

ファクタリングの手数料率は会社によって異なるため、複数社を比較検討すると良いでしょう。隠れた費用の有無や、売掛債権の買取割合も重要な確認項目です。

また、資金提供までの期間や支払い条件について具体的に理解することで、スムーズに利用できます。

長期的な資金計画の重要性

ファクタリングは短期的な資金調達には非常に便利ですが、長期的な資金計画がないと財務状況が不安定になる可能性があります。売掛債権の状況や事業成長を考慮し、ファクタリングをどのように活用するかを戦略的に考えることが重要です。

そこで、他の資金調達手段との併用も視野に入れながら、計画的な利用が求められます。

ファクタリングを活用した建設会社の成功事例

2社間ファクタリングを利用した建設会社の事例

ある中小建設会社は、資材費や人件費の支払いが重なり、資金繰りが逼迫していました。銀行融資を検討しましたが、審査に時間がかかるため、迅速な資金調達が必要でした。

そこで、売掛債権を活用した2社間ファクタリングを選択。売掛先に知られずに資金化できるため、取引関係を維持しながら資金調達が可能でした。

結果として、工期を守り、元請けとの信頼関係を維持。さらに、資金繰りの改善により、新規案件の受注にも成功しました。

3社間ファクタリングでコスト削減に成功した建設会社の事例

ある建設会社は、売掛金の回収が遅れがちで、資金調達のコストを抑えたいと考えていました。そこで、手数料が低めの3社間ファクタリングを活用。売掛先の承諾を得て、ファクタリング会社が直接売掛金を回収する仕組みを採用しました。

これにより、手数料を抑えながら資金調達が可能となり、資金繰りの安定化に成功。結果として、経費削減と資金調達の効率化を実現し、事業拡大のための投資資金を確保できました。

資金繰りの改善によって経営が安定化した建設会社の実例

公共工事を請け負う建設会社は、長期の工期と売掛金の回収遅延により、資金繰りが悪化していました。銀行融資の審査が厳しく、迅速な資金調達が難しい状況でした。

そこで、ファクタリングを活用し、売掛債権を早期資金化。売掛金の回収を待たずに資金を確保できたことで、従業員の給与支払いや資材購入がスムーズに進みました。

結果として、経営の安定化に成功し、継続的な受注獲得にもつながりました。

ファクタリングを効果的に活用するため手順

必要書類の準備と提出方法

ファクタリング利用には、以下のような書類が求められます。

• 売掛金の請求書: 売掛債権の詳細が確認できる資料。
• 取引契約書: 取引先との正式な合意書。
• 財務諸表: 会社の信用力を評価するための資料（例：貸借対照表や損益計算書）。
• 会社概要や登記簿: 法的な確認を行うための書類。

これらを正確かつ迅速に用意することで、審査がスムーズに進みます。電子データでの提出に対応している場合も多く、効率的な手続きが可能です。

ファクタリング会社と建設会社との契約プロセス

ファクタリング会社と建設会社の契約プロセスは、以下のステップで進みます。

1. 事前相談・見積もり
2. 申込・必要書類の提出
3. 審査
4. 契約締結
5. 資金の受け取り
6. 売掛金の回収

上記の詳しい内容は前述した通りです。

ファクタリング契約をスムーズに進めるためには、契約内容を十分に理解し、信頼できるファクタリング会社を選ぶことが重要です。

資金調達後の活用方法と経営改善のポイント

資金調達後は、以下のような活用が効果的です。

運転資金の確保

資金調達後、まず重要なのは安定した運転資金の確保です。建設業では、資材の購入や職人への支払いが先行するため、資金不足が工事遅延の原因となります。ファクタリングなどで調達した資金を運転資金に充てることで、スムーズな事業運営が可能となります。

さらに、資金繰りの安定化により新規案件の獲得や取引先との信頼関係も強化されるでしょう。資金計画を立て、適切なタイミングで資金投入することが経営改善のポイントです。

債務の返済

売掛債権を活用した資金調達は、債務返済にも有効です。金融機関からの借入金や買掛金の支払いが遅れると、信用リスクが高まり、将来的な資金調達が難しくなる可能性があります。調達した資金を早期返済に充てることで、財務状況を健全化し、金利負担を軽減することが可能です。

また、債務比率が改善されることで銀行の信用評価も向上し、融資の審査が通りやすくなるメリットがあります。

事業拡大への投資

資金調達後、成長戦略に沿った事業拡大への投資も重要です。建設業の場合、新しい設備の導入、技術者の採用、営業活動の強化などに資金を活用できます。

また、公共工事の入札に参加するための資金としても活用可能です。適切な投資を行うことで売上の拡大や企業競争力の向上につながるでしょう。

ただし、無計画な投資は資金不足の原因になるため、長期的な経営戦略とキャッシュフローの管理が不可欠です。

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