建設会社がファクタリングを利用するメリットとデメリット、種類や仕組みも解説

建設業界では大規模プロジェクトや季節変動による資金需要の波が大きいため、安定した資金繰りが安定経営のポイントです。そんな中、ファクタリングの金融サービスが注目されています。

ファクタリングとは、売掛金を早期に現金化できる手法で、建設会社の資金調達にも適していると人気です。しかし、その活用には適切な理解と戦略が必要です。

そこで本記事では、建設会社がファクタリングを利用する際のメリットとデメリット、種類や仕組みについて詳しく解説しますので、ぜひ参考にしてください。

ファクタリングとは？基本的な仕組みと種類を解説

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権をファクタリング会社に売却し、早期に資金化する手法です。これにより、資金繰りの改善と経営の安定化が図れます。

ファクタリング会社が売掛金の回収を担当するため、企業は売掛金回収リスクを軽減できます。

買取型ファクタリングと保証型ファクタリング

出典：JPS

買取型ファクタリングは、売掛債権をファクタリング会社に売却し、現金を受け取る方法です。一方、保証型ファクタリングは、ファクタリング会社が売掛債権の保証を行い、回収リスクを分担する保険的な役割を果たす仕組みです。

買取型は資金調達が迅速ですが、手数料が高めです。一方、保証型は手数料が低めですが、資金化が遅れる場合があります。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

出典：アスビック

2社間ファクタリングは、企業とファクタリング会社の間で直接取引を行う形式です。売掛先への通知が不要で、手続きが簡便ですが、手数料が高くなることがあります。

一方、3社間ファクタリングは、企業、ファクタリング会社、売掛先の三者間で行われる取引で、売掛先に債権譲渡の通知が行われるのが特徴です。手数料が低めで資金調達が安定しますが、売掛先の協力が必要です。

建設業者がファクタリングを利用する理由7つ

1.負債を増やさずに資金調達が可能

ファクタリングは売掛債権を現金化するため、負債として計上されず、財務状況を悪化させません。これにより、建設業者は借入れなしで資金調達が可能となり、バランスシートを健全に保ちながら経営を続けることができます。

2.多額の前金需要への対応

建設業は多額の前金が必要なプロジェクトが多いため、ファクタリングを利用することで迅速に資金を調達できます。これにより、プロジェクトの開始前に必要な資金を確保し、スムーズに事業を進行させることができます。

3.大型受注案件への対応力向上

大型プロジェクトの受注には多額の資金が必要ですが、ファクタリングを活用することで、迅速に資金調達が可能です。これにより、大型案件にも積極的に対応でき、企業の成長と競争力の向上が期待されます。

4.売掛金の早期現金化

ファクタリングにより、売掛金を早期に現金化することが可能です。これにより、長期の回収待ちによる資金繰りの不安を軽減し、安定したキャッシュフローを確保できます。これは、企業の経営安定に寄与する重要な要素です。

5.長期の支払いサイクルへの対策

建設業では長期の支払いサイクルが一般的ですが、ファクタリングを利用することで、そのサイクルに伴う資金繰り問題を解消できます。早期に現金化することで、安定した資金繰りが可能となります。

6.赤字企業でも利用可能

ファクタリングは負債として計上されないため、赤字企業でも利用が可能です。銀行融資と異なり、財務状況が悪化していても資金調達ができるため、経営改善や事業継続に役立ちます。ファクタリングは、建設会社が必要な資金を迅速に確保するための効果的な手法の一つです。

7.売掛先の倒産リスク軽減

売掛先の倒産リスクをファクタリング会社に転嫁することで、未回収リスクを軽減できます。これにより、安定した資金繰りを実現し、経営の安定性を向上させることが可能です。建設会社がファクタリングを効果的に活用することで、安心して事業運営ができるでしょう。

建設会社にとってのファクタリング利用のメリット

スピーディな資金調達

ファクタリングは売掛債権を迅速に現金化できるため、建設会社にとって非常にスピーディな資金調達手段です。これにより、プロジェクトの開始や突発的な支出に対する迅速な対応が可能となり、経営の柔軟性が向上します。

資金繰りの改善と経営の安定化

ファクタリングにより売掛金を早期に現金化することで、資金繰りが大幅に改善されます。これにより、キャッシュフローが安定し、経営の安定化が図れます。特に支払いサイトが長い建設業では、資金繰りの安定が経営のポイントです。

新規案件の受注機会拡大

資金繰りが安定することで、新規案件の受注機会が拡大します。資金不足で受注を断念するリスクを軽減でき、積極的な事業展開が可能です。これにより、企業の成長と競争力の強化が期待されます。

銀行融資より審査が通りやすい

ファクタリングは銀行融資に比べて審査が通りやすいという利点があります。売掛金の存在が主な審査対象となるため、赤字企業や信用力が低い企業でも利用が可能です。これにより、幅広い企業が資金調達手段として活用できます。

ファクタリング利用時の注意点とデメリット

手数料の適切性の判断

ファクタリング利用時には、手数料の適切性を慎重に判断することが重要です。複数のファクタリング会社から見積もりを取得し、手数料率やその他の費用を詳細に比較しましょう。特に、手数料が高すぎないか、サービス内容に見合っているかを確認することで、コストパフォーマンスの高い選択が可能です。

2社間と3社間の手数料率の違い

2社間ファクタリングは、企業とファクタリング会社の間で直接取引を行う形式で、手数料が高めになる傾向があります。一方、3社間ファクタリングは、売掛先も含めた三者間で行う取引で、手数料が低く設定されることが多いです。取引形態に応じて手数料率が異なるため、自社のニーズに合った形態を選ぶことが重要です。

売掛先への影響の考慮

ファクタリングを利用する際には、売掛先企業への影響を考慮することが重要です。特に3社間ファクタリングでは、売掛先に債権譲渡の通知が行われるため、取引関係に影響を与える可能性があります。売掛先との信頼関係を維持するためにも、事前に説明や合意を得ることが大切です。

長期的な資金計画との整合性

ファクタリングは短期的な資金調達手段であるため、長期的な資金計画との整合性を考慮する必要があります。ファクタリングに依存しすぎると、企業の財務状況が悪化する可能性があります。継続的なキャッシュフローの改善策や、他の資金調達手段とのバランスを取ることが重要です。

建設業に適したファクタリングの選び方

建設業界への理解度

ファクタリング会社が建設業界の特性やニーズを理解していることが重要です。例えば、長期プロジェクトや多額の前金が必要な状況に対応できる会社を選ぶことで、スムーズな資金調達が可能となります。業界特有の課題に柔軟に対応できる会社を見極めましょう。

即日入金対応の可否

即日入金対応が可能なファクタリング会社を選ぶことで、急な資金ニーズに迅速に対応できます。建設業では突発的な支出が発生することが多いため、即日入金が可能であれば、資金繰りの安定化に大きく寄与します。スピーディな対応ができる会社を選ぶことがポイントです。

大型案件への対応力

大型プロジェクトのファクタリングを検討する際には、ファクタリング会社の対応力が重要です。大規模な売掛債権の取引に対応できる資金力や経験を持つ会社を選びましょう。大型案件に適したサービスを提供できるかどうかを確認し、信頼できるパートナーを見つけることが成功のポイントです。

手数料率の比較

手数料率は資金調達コストに直接影響するため、複数のファクタリング会社から見積もりを取り、手数料率やその他の費用を詳細に比較することが重要です。手数料だけでなく、提供されるサービスの質や信頼性も考慮して、総合的に判断しましょう。コストパフォーマンスの高い選択が可能です。

ファクタリングと他の資金調達方法の比較

銀行融資との違い

銀行融資は、信用調査が厳しく、手続きに時間がかかることが一般的です。一方、ファクタリングは売掛債権を現金化するため、審査が比較的簡単で迅速に資金調達が可能です。また、ファクタリングは負債として計上されず、バランスシートに影響を与えない点が大きな違いです。

クレジットカードの現金化との比較

クレジットカードの現金化は、金利や手数料が高く、長期的に見てコストが増大するリスクがあります。一方、ファクタリングは売掛債権を基にした資金調達であり、手数料はかかるものの、より安定した資金調達手段です。また、法的リスクも低いのも特徴の一つです。

補助金・助成金との使い分け

補助金や助成金は、政府や自治体からの支援金であり、返済不要な資金調達手段です。主に特定のプロジェクトや目的に限定されて使用されます。一方、ファクタリングは自由に資金を利用でき、迅速な資金調達が可能です。これにより、緊急の資金ニーズにも対応できます。