建設業者にファクタリングが最適な理由とは？メリットや注意点を徹底解説

建設業は、資金繰りの課題が常につきまとう業界です。

大規模プロジェクトや季節変動による収入の波、そして支払いサイトの長さなど、さまざまな要因が絡み合い、安定した経営を難しくしています。

そんな中、ファクタリングという金融サービスが注目を集めています。

ファクタリングとは、請求書を担保に即座に資金を調達できる方法で、建設業者にとって魅力的な選択肢の一つです。

そこで本記事では、建設業界におけるファクタリングのメリットや、導入する際の注意点について詳しく解説しますので、ぜひ参考にしてください。

建設業界における資金繰りの課題とは？

長期プロジェクトの資金調達

建設プロジェクトはしばしば長期間にわたるため、資金繰りが困難になりがちです。なぜなら、プロジェクトの進行に合わせて資金を確保する必要がありますが、資金不足が生じるとプロジェクトの遅延や中止につながる可能性があるからです。

そのため、融資の条件や利率も、リスク要因として考慮しておくことが重要です。

入札競争の激化

建設業界では入札競争が非常に激しく、受注を獲得するために価格を抑えることが求められます。そのため、過剰な価格競争によって利益率が低下し、資金繰りが厳しくなることもあるでしょう。また、安値での受注は後々の追加コストの発生リスクも伴うため、経営難に陥る可能性も否定できません。

工事の遅延料金の問題

工事の遅延は追加費用やペナルティの発生を引き起こし、資金繰りに大きな影響を与えます。遅延が長引くと、追加の資材や人件費が発生し、プロジェクト全体の採算に悪影響を及ぼす可能性があります。そのため、計画的なスケジュール管理が必要です。

取引先のクレジットリスク

取引先が支払いを滞らせると、企業のキャッシュフローに大きな影響が出ます。特に中小企業では、少しの未払いでも資金繰りが急激に悪化するリスクがあります。そこで、取引先の信用調査や信用保証の確保が重要です。

コストの超過

建設プロジェクトは予期せぬコスト超過が発生しやすく、資金計画の乱れを引き起こしやすいのが特徴です。これは、設計変更、資材費の高騰、予期せぬ障害などが原因で起こり得ます。そこで、コスト管理とリスクマネジメントの徹底が求められます。

ファクタリングとは？基本的な仕組みを解説

ファクタリングとは、企業が保有する売掛金を現金化する資金調達方法です。

具体的には、以下のような仕組みで機能します。

1. 企業が取引先に商品やサービスを提供し、後日支払いを受ける「掛け」取引を行います。
2. この取引で発生した売掛金を、支払期日前にファクタリング会社に売却します。
3. ファクタリング会社は手数料を差し引いた金額を企業に支払います。
4. 支払期日には、取引先がファクタリング会社に代金を支払います。

ファクタリングの主なメリットは、売掛金の回収を待たずに素早く資金を調達できることです。これにより、企業の資金繰りが改善されます。

ただし、手数料がかかることや、取引先との関係に影響を与える可能性があるなどの注意点もあります。

ファクタリングでできること｜売掛金の早期現金化

売掛金の早期現金化は、企業が未回収の売掛金をファクタリング会社に売却し、即座に現金を手に入れるプロセスです。これにより、企業は資金繰りの問題を解消し、必要な運転資金を迅速に調達できます。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

2社間ファクタリングは、企業とファクタリング会社の間で直接売掛金を取引する形式です。

一方、3社間ファクタリングは、企業、ファクタリング会社、および売掛金の債務者（顧客）の3者間で取引が行われます。ただし、3社間では、顧客の同意が必要です。

出典：アスビック

ファクタリング会社の役割

ファクタリング会社とは、売掛金を買い取って企業に現金を提供し、売掛金の回収リスクを引き受ける事業者です。

ファクタリング会社は、売掛金の信頼性を評価し、手数料を徴収します。また、取引先の信用調査や債権管理も行います。

建設業者がファクタリングを利用するメリット

スピーディな資金調達

ファクタリングは、売掛金を即座に現金化することで、建設業者が迅速に資金を調達できる手段です。これにより、資金繰りの改善や急な費用の対応が容易になります。

ファクタリングを活用することで、プロジェクトの進行を妨げずに資金を確保できるのがメリットです。

負債を作らずに資金を確保

ファクタリングは、借り入れではなく売掛金の売却を通じて資金を調達するため、負債を増やさずに資金を確保できるのがメリットです。これにより、財務状況を健全に保ちながら必要な資金を調達できます。

売掛金未回収リスクの回避

ファクタリングを利用することで、売掛金の未回収リスクをファクタリング会社に移転できます。取引先の支払い遅延や不払いのリスクを回避できるため、安定したキャッシュフローを維持できるメリットがあります。

新規案件の受注機会の増加

迅速な資金調達により、建設業者は新規案件の受注機会を増やすことができます。資金不足によるプロジェクト遅延のリスクを軽減し、競争力を強化することで、新たなビジネスチャンスを掴むことが可能です。

ファクタリング利用時の注意点

手数料が適切かどうかを判断すること

ファクタリングを利用する際、手数料が企業の利益を圧迫しないかを慎重に確認する必要があります。手数料の割合や計算方法を理解し、他のファクタリング会社と比較することで、最適な選択が可能です。

調達可能金額の上限を確認すること

ファクタリング会社が提供する調達可能金額の上限を事前に確認することが重要です。プロジェクトの規模や売掛金の金額に応じて、必要な資金が十分に調達できるかを確認し、資金計画を立てる必要があります。

売掛先への影響を考慮すること

ファクタリングを利用すると、売掛先（顧客）がファクタリング会社との取引に関与することになります。これにより、顧客との関係が変化する可能性があるため、顧客にとっての影響を十分に考慮し、適切な対応が求められます。

契約内容の詳細を確認すること

ファクタリング契約を締結する前に、契約内容の詳細をしっかり確認することが不可欠です。特に、手数料の詳細、契約期間、解除条件などを確認し、不明点があればファクタリング会社に問い合わせましょう。

建設業者に適したファクタリング会社の選び方

建設業界に精通した会社を選ぶ

建設業界には特有の課題やニーズがあります。そのため、建設業界に精通したファクタリング会社を選ぶことが重要です。業界の特性を理解し、適切なサポートを提供できる会社を選ぶことで、スムーズな取引が期待できます。

手数料率の比較

ファクタリングの手数料率は会社ごとに異なるため、複数のファクタリング会社の手数料率を比較することが重要です。手数料が高すぎると資金繰りの負担になるため、適切な手数料率を選ぶことで、コスト効率を高めることができます。

審査基準の確認

ファクタリング会社の審査基準は各社で異なります。自社の売掛金が審査を通過できるかどうかを事前に確認することが大切です。審査基準が厳しすぎる会社を選ぶと、思ったように資金調達ができない可能性があります。

カスタマーサポートの充実度

ファクタリングを利用する際には、問題や疑問が発生することがあるかもしれません。そのため、カスタマーサポートの充実度を確認することが重要です。迅速かつ丁寧な対応が期待できる会社を選ぶことで、安心して取引を進めることができます。

ファクタリングと他の資金調達方法との比較

銀行融資との違い

ファクタリングと銀行融資では、資金調達方法が異なります。

ファクタリングは売掛金を売却して即座に現金化する手法で、審査も迅速です。一方、銀行融資は信用力や担保が必要で、審査に時間がかかることが多いです。

また、銀行融資は負債として計上されますが、ファクタリングは負債ではなく売掛金の売却となるため、バランスシートへの影響度合いも異なります。

クレジットカードの現金化との比較

クレジットカードの現金化は、クレジットカードを使って商品を購入し、その商品を売却して現金を得る方法です。一方、ファクタリングは売掛金をファクタリング会社に売却して現金を得ます。

クレジットカードの現金化は高い手数料がかかることが多く、違法となる場合もあります。しかし、ファクタリングは合法的かつ企業の売掛金を活用するため、より信頼性のある資金調達方法です。

補助金・助成金との使い分け

補助金や助成金は政府や自治体から提供されるもので、返済の必要がありませんが、申請手続きが複雑で時間がかかることがあります。また、特定の条件や用途が定められている場合が多いです。一方、ファクタリングは即座に現金を調達できるため、急な資金ニーズに対応しやすいですが、手数料が発生します。

このような特徴から、補助金・助成金は長期的な資金調達に適しており、ファクタリングは短期的な資金繰り改善に有効と言えるでしょう。

ファクタリングを活用した建設業の経営改善策

資金繰り改善による経営の安定化

ファクタリングは、未収金を迅速に現金化する手段です。

建設業では工期が長く、支払いサイトも長期化することが多いため、資金繰りの課題が生じます。

ファクタリングを活用することで、受取手形や売掛金を早期に現金化し、経営資金の流動性を高めることが可能です。

これにより、突発的な資金不足を防ぎ、経営の安定化を図ることができます。

事業拡大のための資金活用

建設業での事業拡大には、設備投資や人員増強などが必要です。

ファクタリングを活用することで、未収金を早期に現金化し、これらの投資に必要な資金を確保できます。

新たなプロジェクトの立ち上げや市場拡大のための資金として活用することで、成長を促進し、競争力を高めることが可能です。

季節変動に左右されない経営の実現

建設業は季節や天候の影響を受けやすく、収入が不安定になることも少なくありません。

そこで、ファクタリングを利用することで、季節変動による収入のばらつきを緩和し、安定した資金フローを確保できます。

これにより、季節や天候の影響を受けにくい経営体制を構築し、長期的に安定した事業運営が可能となります。