公認会計士事務所と税理士事務所の違いは？働き方や転職先の選び方を解説

公認会計士事務所と税理士事務所は一見すると似ているようですが、実際には働き方や提供するサービスに大きな違いがあります。そのため、多くの会計士や税理士が、キャリアの途中でどちらの道を選べば良いのか迷いがちです。

公認会計士事務所は一般的に幅広い会計サービスを提供し、税理士事務所は税務に特化したサービスを行います。しかし、それだけではなく、職場の環境や文化、キャリアパスにも明確な差が存在します。そのため、転職を考える際にはこれらの違いを十分に理解し、自分に合った職場を見つけることが重要です。

そこで今回は、公認会計士事務所と税理士事務所の違いについて、働き方や転職先の選び方を徹底解説します。公認会計士事務所や税理士事務所で仕事をしたいとお考えの方は、ぜひ参考にしてください。

公認会計士事務所と税理士事務所の違いとは？会計士と税理士の違いも解説

公認会計士事務所と税理士事務所は、名称が似ているために、しばしば混同されがちです。しかし実際には、それぞれの事務所が担う業務内容や求められる専門性、働き方に大きな違いがあります。

公認会計士事務所は、監査や財務アドバイザリーなどの幅広い業務を扱うのが特徴です。公認会計士は企業の財務報告書を監査し、信頼性を確保する役割を果たします。また、国際的な視点でのキャリアを積むことが可能です。

一方、税理士事務所は税務申告や相続税対策など、税に関する専門的なサービスを提供します。税理士は個人や法人の税金に関するアドバイスを行い、最適な税制を提案するのが仕事です。

公認会計士と税理士の違い

公認会計士と税理士は、どちらも会計に関連する専門職ですが、それぞれの業務内容やクライアント、試験制度、受験者層などに大きな違いがあります。以下に主な違いを解説します。

公認会計士の業務内容

公認会計士は、主に企業が作成した財務諸表が適正であるかどうかを第三者の立場から評価する監査業務を行います。公認会計士法により、監査業務が独占業務として定められています。

税理士の業務内容

税理士は、主に税務処理や納税・節税に関するアドバイスを行います。税理士法により、税務代理、税務書類の作成、税務相談の3つが独占業務として定められています。

公認会計士のクライアント

公認会計士のクライアントは、主に大手企業や上場会社が対象となります。なお、監査法人のクライアントは、その多くが大手企業です。

税理士のクライアント

税理士のクライアントは、中小企業や個人事業主などを含めた、幅広い層を対象にサービスを提供します。

公認会計士の試験制度

公認会計士試験は、短答式（マークシート方式）試験と論文式試験に分かれており、短答式試験に合格すれば論文式試験を受けることができます。

税理士の試験制度

税理士試験は、11科目から5科目を選択して合格する必要があり、科目単位で合格を認定する「科目合格制」が導入されています。

公認会計士の資格取得までの流れ

公認会計士の資格を取得するには、試験合格後2年以上の業務補助と一定期間の実務補習を受けて修了考査に合格する必要があります。

税理士の資格取得までの流れ

税理士の資格を取得するには、試験合格後、関連する分野での2年以上の実務経験が必要です。

上記の違いを踏まえ、どちらの資格を目指すかは、個人のキャリアプランや興味のある業務内容によって異なります。また、税理士としてのキャリアを積んだ後に公認会計士への転身を考える人もいます。

公認会計士と税理士は、どちらの資格も経済や社会にとって重要な役割を担う仕事です。

公認会計士事務所の仕事内容と役割

公認会計士は、企業の財務諸表をチェックし、信頼性を確保する監査・会計のスペシャリストです。以下に、公認会計士の仕事内容と役割を詳しく解説します。

公認会計士の仕事内容3選

1.監査業務

財務諸表の精査を通じて、企業の経営状態をチェックします。

内部統制報告書の内容も確認し、信頼性を確保します。

2.税務業務

正しい税額を計算するための申告書類の作成や税務相談を行います（税理士登録が必要）。

3.経営コンサルティング

企業の経営戦略やコスト削減、合併（M&A）についてアドバイスします。

公認会計士の役割

公認会計士は、企業の財務諸表の信頼性を確保することで、健全な経済社会の維持と発展に寄与しています。このように、公認会計士の仕事は多岐にわたり、監査、税務、コンサルティングなど幅広い分野で活躍しています。

企業の経営状態をチェックし、社会における重要な役割を果たすため、公認会計士の存在は非常に重要です。

税理士事務所の仕事内容と役割

税理士は、税金に関する専門家であり、企業や個人に対して税金に関するサポートやアドバイスを提供します。以下に、税理士の仕事内容と役割を解説します。

税理士の仕事内容10選

1.記帳代行

中小企業の経理を行います。領収書や通帳の情報を会計ソフトに入力し、経営内容を見える化します。

2.法人の決算申告業務

会社の1年間の収入や経費をまとめ、決算書を作成します。

税務申告書を提出するための税金計算も行います。

3.個人の確定申告

個人の1年間の収入や経費をまとめ、確定申告書を作成します。

4.相続税申告・事業承継サポート

亡くなった方や個人間の資産の授受に対する税金の申告を行います。

後継者への移行のサポートも担当します。

5.会計コンサルティング

数字を用いて中小企業の経営を改善する仕事を行います。

6.経営コンサルティング

長期的な儲けを追求するための企業作りのサポートをします。

7.税金に関する相談

税金予測や節税の提案、税務調査立会などを担当します。

8.融資手続きサポート

中小企業の銀行借入のサポートを行います。

9.年末調整

従業員の税金計算を担当します。

10.償却資産税の申告

事業で使っている資産に関する税金の申告を行います。

税理士の役割

クライアントに対する役割

企業経営者に対して、経営や税務面のアドバイスを行います。会社の内情を詳細に把握し、企業側の立場に立って助言します。

社会的な役割

税理士は、法令を遵守して適正かつスムーズな納税をサポートすることが重要です。税金のプロフェッショナルとして、社会に貢献します。

このように、税理士の仕事は多岐にわたり、企業や個人の経済活動を支える重要な役割を果たしています。

公認会計士事務所で働く際のメリットとデメリット

公認会計士事務所で働く際のメリットとデメリットは、それぞれの業務内容や職場環境によって異なります。以下に主な点をまとめましたので、ぜひ参考にしてください。

公認会計士事務所で働くメリット3つ

1.高収入であること

平均年収が約900～1,000万円と高水準です。また、非常勤（アルバイト）でも高時給が期待できます。

2.社会的信用度が高いこと

公認会計士は、医師や弁護士と並び、三大国家資格の一角とされています。そのため金融機関への信用度も高く、住宅ローンなどで金利面で優遇されることもあります。

3.幅広いキャリアプランに期待ができること

世界的プロフェッショナルファームの一員として働くことができます。そのため、企業分析に強くなり、多業種の成功事例と失敗事例を知ることができます。また、独立開業も可能です。

公認会計士事務所で働くデメリット4つ

1.難関試験の合格が必要なこと

公認会計士試験に合格するためには、国家試験を突破する必要があります。また、試験合格前後に実務経験を積む必要があります。

2.繁忙期と閑散期の波が大きいこと

繁忙期は非常に忙しく、残業や出張が発生することもあります。ただし、繁忙期後は数週間単位で長期休暇が取得できる場合もあります。

3.一生勉強し続ける必要があること

会計や税金の制度は変化するため、常に勉強が必要です。また、AIの進化により作業的な業務が減少する可能性もあります。

4.株式投資に制約があること

公認会計士は、クライアントの株式を保有できない制約があります。

このように、公認会計士は高収入と社会的信用度があり、幅広いキャリアプランが魅力ですが、難関試験や繁忙期の忙しさ、学習の継続が求められる点に注意が必要です。

税理士事務所で働く際のメリットとデメリット

税理士事務所で働く際のメリットとデメリットは、それぞれの業務内容や職場環境によって異なります。以下に主な点をまとめましたので、ぜひ参考にしてください。

税理士事務所で働くメリット4つ

1.高度な専門性が身に付くこと

税理士事務所は、税務に特化した業務を行います。経験を積むごとに専門性を高めることができ、税務スキルを極めることができます。

税務の知識は汎用性が高く、常に求められる知識です。

2.将来のキャリアの選択肢が多いこと

税理士事務所で培ったスキルは、他の事務所でもそのまま活用できます。

独立開業の選択肢もあります。

3.保有資格が給与に反映されやすいこと

自己学習がそのまま年収アップに繋がりやすいです。

4.自宅から近い職場を選べること

税理士事務所の数は全国に25,000以上あり、自宅から徒歩圏内にある場合もあります。

税理士事務所で働くデメリット4つ

1.繁忙期があること

繁忙期は非常に忙しく、残業や出張が発生することもあります。

2.初めは慣れるまでに時間がかかること

高度な税務知識を身につけるため、初めは学習に時間がかかることがあります。

3.所長の性格によって、事務所の雰囲気が左右されやすいこと

小規模な事務所では所長の人柄が重要です。

4.社会保険に加入できない事務所があること

社会保険や福利厚生が整っていない場合もあります。

総じて、税理士事務所は高度な専門性を身につけることができる一方、繁忙期や所長の影響などに注意が必要です。

公認会計士事務所や税理士事務所への転職には転職エージェントの活用がおすすめ

公認会計士事務所や税理士事務所への転職を考える際、転職エージェントを活用することがおすすめされる理由には、以下のようなものが挙げられます。

非公開求人へアクセスできるから

転職エージェントは、一般には公開されていない非公開求人を多く扱っています。これにより、より多くの選択肢から希望に合った求人を見つけることができるでしょう。

専門的なアドバイスを受けることができるから

公認会計士や税理士などの士業を専門に扱う転職エージェントは、会計業界に精通しており、個々のキャリアプランに合わせた専門的なアドバイスを提供できます。これにより、自己PRのポイントを分析し、より良い条件での転職が可能となります。

条件交渉をサポートしてくれるから

転職エージェントは、経験豊富なコンサルタントが在籍しており、給与や勤務条件などの交渉を代行してくれます。これにより、個人では難しい条件でも実現可能になることがあります。

転職プロセスをサポートしてもらえるから

履歴書や職務経歴書の作成支援、面接対策、選考プロセスの進行管理など、転職活動全般にわたるサポートを受けることができます。これにより、転職活動がスムーズに進みます。

キャリアアップの機会が得られる可能性があるから

転職エージェントは、キャリアアップを目指す方に対して、適切な求人を紹介することで、新たなキャリアの道を開く手助けをします。

これらの理由から、無資格で監査法人への転職を目指す際には転職エージェントの利用が推奨されます。そこで、ご自分のキャリアプランに合った転職エージェントを選び、効果的な転職活動を行いましょう。

公認会計士事務所と税理士事務所の違いのまとめ

このように、公認会計士事務所や税理士事務所の違いはいくつかありますが、近年は双方の業界で人手不足が続いているため、十分に転職のチャンスがあると言えるでしょう。

ただ、少しでも良い条件で転職したいとお考えの方は、ご自身のキャリアプランの策定とともに、これまでのキャリアの棚卸しを行い、ご自分の強みや目標をしっかりと把握しておくことが重要です。

そこで、ご自身が目指す業界や職種に特化した転職エージェントに相談して自己分析を行い、ご自身の特徴や強みをしっかりと理解してから就職や転職活動を行いましょう。

信頼のできる転職エージェントのサポートを受けながら転職活動を進められれば、転職に関する悩みを解消できるだけでなく、自己分析やヒアリングをとおして自分の向いている仕事に気付けるかもしれません。

特化型の転職エージェントである「ビーバーズ」では、ご自身の自己分析をサポートしながら、あなたに合った就職・転職先を提案いたします。

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