建設会社が資金繰りを改善する方法と悪化する原因や予防策を徹底解説

建設業界では、工事の長期化や入金までの期間が長いことから、資金繰りの悩みがつきものです。売上があっても手元資金が不足し、経営の安定が脅かされる場面も少なくありません。

資金繰りの悪化にはさまざまな要因が絡むため、予防や改善には的確な対応が必要です。また、最近ではファクタリングなど新たな資金調達手法も注目されています。

そこで今回は、建設会社が資金繰りを改善する方法と悪化する原因や予防策を徹底解説します。ぜひ参考にしてください。

建設会社の資金繰りが悪化する主な原因

売掛金の入金遅延と長期化

建設業では工事完了後に請求書を発行し、一定期間後に代金を受け取るのが一般的です。

しかし、取引先の経営状況悪化や契約条件の影響で、売掛金の入金が遅れたり長期化し、資金繰りが厳しくなるケースがあります。このような場合、本来なら資金調達に充てるべき現金が不足するため、運転資金や新規工事への投資にも支障をきたしかねません。

この問題を解決するには、入金サイクルの短縮やファクタリングの活用、取引先の信用管理の徹底が重要です。

工事期間の長期化による資金不足

建設業では工事が長期間に及ぶことが多いため、資金を回収できる前に資材費や人件費が発生するケースも少なくありません。

特に大規模なプロジェクトでは、途中で予算が不足し、資金繰りが悪化することがあります。工事の遅延が発生すると、追加費用が必要になり、予定していた収益の確保が難しくなるといったケースもあります。

この問題を防ぐためには、契約時に適切な支払いスケジュールを設定し、工期短縮や効率的な資源配分を徹底することが重要です。

人件費や材料費の高騰

最近では、世界的な経済状況の変動により、人件費や建設資材の価格が上昇傾向にあります。これにより、計画時点で予測していたコストを超え、利益が圧迫されるケースが増加しています。特に、長期間の契約において固定価格で請け負った場合、価格変動の影響を受けやすくなるでしょう。

この問題を回避するには、契約時に価格変動リスクを考慮し、適正なコスト管理を実施するほか、サプライヤーとの交渉を継続してコスト削減に努めることが重要です。

赤字受注や利益率の低下

競争の激しい建設業界では、受注を獲得するために低価格で契約を締結せざるを得ないケースも少なくないでしょう。しかし、過度な値引きを行うと、利益率が大幅に低下し、資金繰りが厳しくなります。また、契約後に追加費用が発生する場合、赤字に転落することもあります。

利益率を確保するためには、適切な原価計算を行い、過度な値下げ競争を避けるほか、付加価値の高いサービス提供を意識した戦略を導入することが重要です。

借入金返済や過剰在庫の影響

建設業は設備投資や工事資材の調達に多額の資金を必要とするため、銀行融資や社債発行などによる借入金が発生しやすいのが特徴です。しかし、借入金の返済が業績悪化で滞ると、財務状況の悪化につながり、資金調達が困難になることがあります。また、過剰な資材在庫を抱えると、資金を固定化してしまい、資金繰りに悪影響を及ぼします。

これを防ぐためには、資金計画の精査、適正な在庫管理、借入金の返済計画の見直しが必要です。

資金繰り悪化を防ぐための基本対策

資金繰り表・キャッシュフロー計算書の作成

資金繰りを安定させるためには、定期的に資金繰り表やキャッシュフロー計算書を作成し、現金の流れを把握することが重要です。これにより、いつ資金が不足する可能性があるのかを予測し、適切な対応を取ることができます。

特に、入金と支出のタイミングを見極めることで、無駄な支出を削減し、融資のタイミングを調整することが可能です。資金繰り計画の精度を高めることで、突発的な資金不足を防ぎ、事業の安定運営を図ることができるでしょう。

受注工事の選別と利益率重視の経営

建設業では案件ごとに収益性が異なるため、利益率の低い工事を受注しすぎると資金繰りが悪化します。過度な値引き競争に巻き込まれないようにしながら、収益性の高い工事を選別することが重要です。

また、コスト管理を徹底し、適正な利益率を確保することで、健全な財務状況を維持できます。受注の際には、長期的な視点で収益のバランスを考慮し、会社の財務を安定させる工事を優先することが求められます。

経費削減とコスト管理の徹底

資金繰り改善の基本は、無駄な経費を削減し、コスト管理を徹底することです。建設業では、材料費や人件費などの変動費が大きいため、適切な予算管理と見直しが欠かせません。

例えば、複数の仕入れ先と交渉してコストを抑える、業務効率化を進めて人件費を最適化するなどの工夫が重要です。さらに、固定費の見直しや経費の適正化を図ることで、資金繰りの悪化を防ぎ、安定した経営を実現できます。

入出金サイクルの見直し

資金がスムーズに回るように、入出金サイクルを見直すことが資金繰り改善の重要なポイントです。例えば、売掛金の回収期間を短縮し、支払条件を調整することで、手元の資金を確保しやすくなります。

また、支払いの分散化を図り、大きな支出が一時的に発生しないよう調整することも有効です。このような工夫により、資金の流れをスムーズにし、余裕を持って事業運営を進めることができます。

取引先との支払条件交渉

建設業は大規模な資金の動きが発生するため、取引先との支払条件の交渉が資金繰り改善に効果的です。例えば、支払期日を調整してキャッシュフローを最適化する、分割払いを導入することで資金負担を軽減するなどの工夫が考えられます。

また、長期的な取引関係を築きながら、双方にとってメリットのある条件を提案することで、資金繰りのリスクを軽減できます。このような交渉を積極的に行うことで、安定した経営を維持できるでしょう。

建設業における資金調達方法の比較

銀行融資の特徴と注意点

銀行融資は建設業で広く利用される資金調達方法で、比較的低金利でまとまった資金を調達できるのが特徴です。しかし、審査が厳しく、決算内容や担保の有無が大きく影響します。

特に、資金繰りが悪化している場合や赤字経営が続くと融資を受けにくくなるため、事前に財務状況を整えておく必要があります。また、返済計画を慎重に立て、過剰な借入を避けることが重要です。

手形割引やリースの活用

手形割引は、受け取った約束手形を金融機関で割り引くことで、早期に資金を確保する方法です。資金調達の迅速性は魅力ですが、割引率や手数料の負担があるため、慎重な判断が必要です。

一方、リースは機材や設備を購入せずに使用できる方法で、初期費用を抑えられるメリットがあります。資金の流動性を高めることができるため、長期的な資金計画と併せて検討すると効果的です。

補助金・助成金の利用

政府や自治体が提供する補助金・助成金は、返済の必要がなく、事業拡大や新技術導入に役立つ資金調達手段です。ただし、申請要件が厳しく、提出書類の準備や審査に時間がかかるため、計画的に進めることが必要です。

また、補助金の種類によって対象となる工事や事業が異なるため、活用可能な制度を調査し、適切な申請を行うことが重要となります。

ファクタリングの仕組みと選び方

ファクタリングは、売掛金を専門業者に売却することで早期に資金を調達できる方法です。特に、売掛金の入金が遅延しやすい建設業にとって有効な資金繰りの改善策となります。

ただし、手数料が発生するため、利用時にはコストを十分考慮しなければなりません。また、契約条件をよく確認し、信頼できる業者を選定することで、安定した資金調達を実現できます。

その他の資金調達手段

建設業では、クラウドファンディングやベンチャーキャピタルの資金提供など、新しい資金調達方法も活用可能です。

クラウドファンディングは、事業の内容を広く周知しながら資金を集める手段で、小規模なプロジェクトや新技術導入に適しています。

ベンチャーキャピタルは成長可能性の高い企業に投資する形で資金を提供しますが、経営方針への影響が生じる可能性があるため、慎重に選択することが重要です。

建設会社におけるファクタリングの利便性と活用法

ファクタリングとは何か

ファクタリングとは、売掛金を専門業者に売却することで、資金を早期に調達できる金融サービスの一つです。通常、売掛金の入金までには一定の期間がかかりますが、ファクタリングを活用することで、その期間を短縮し、資金繰りを改善することが可能となります。

銀行融資とは異なり、担保や保証人を必要とせず、審査も比較的迅速に行われるため、特に短期間で資金調達を行いたい企業に適した手段といえるでしょう。

建設業とファクタリングの相性

建設業は、長期の工事期間や分割請求が多いため、売掛金の入金が遅れるケースが頻繁に発生します。そのため、資金繰りの管理が特に重要となり、ファクタリングの活用は有効な選択肢の一つです。

工事代金の回収を早めることで、新規工事の着手資金や労務費の支払いに充てることができるため、安定した経営を維持しやすくなります。

建設業界においては、特に２社間ファクタリングが活用されるケースが多く、スムーズな資金調達に貢献しています。

ファクタリングのメリット・デメリット

メリットとして、迅速な資金調達が可能であり、銀行融資のような審査の厳しさが少ない点が挙げられます。また、借入ではないため、企業の財務状況に負担を与えずに資金調達が可能です。 

一方、デメリットとしては、売掛金の額に対して一定の手数料がかかるため、ファクタリング業者による費用負担を考慮する必要があります。特に、手数料が高い業者を選ぶと資金調達の効率が悪くなるため、慎重に業者を選定することが重要です。

ファクタリング利用時の注意点

ファクタリングを活用する際には、手数料の設定や契約条件をよく確認することが必要です。悪質な業者が存在する可能性もあるため、信頼できる会社を選び、透明性のある契約を結ぶことが重要です。

また、売掛先に通知が行く３社間ファクタリングを選択すると、取引関係に影響を及ぼす可能性があるため、慎重な判断が求められます。さらに、ファクタリングだけに依存するのではなく、長期的な資金計画と併せて利用することが理想的です。

具体的な導入事例と効果

建設会社がファクタリングを導入した事例として、売掛金の回収を早めたことで新規工事の資金を確保し、経営の安定化を図ったケースがあります。また、銀行融資が難しい状況でも、ファクタリングを活用することでスムーズな資金調達が可能となり、資金繰りを改善できた事例もあります。

特に、中小規模の建設企業では、ファクタリングを適切に活用することで、キャッシュフローの改善や事業拡大に貢献する効果が期待できるでしょう。

関連記事：建設業者にファクタリングが最適な理由とは？メリットや注意点を徹底解説

資金繰り改善のための実践的な予防策

定期的な資金繰りチェックの重要性

資金繰りの安定を図るためには、定期的な資金繰りのチェックが欠かせません。毎月のキャッシュフローを確認し、収支のバランスを把握することで、資金不足の兆候を早期に発見できます。

また、収益と支出のタイミングを調整し、必要に応じて資金調達の計画を立てることが重要です。資金繰り表の作成や経営会議での確認を習慣化することで、安定した財務基盤を維持し、突発的な資金難を防ぐことができます。

社内業務の効率化とデジタル化

業務の効率化は、資金の流動性を改善するための重要な要素です。特に、経費管理や請求書の発行をデジタル化することで、業務のスピードを向上させることが可能です。

また、クラウド会計ソフトを活用すれば、リアルタイムで資金の流れを把握できるため、適切な判断が可能となります。さらに、無駄な業務を削減し、必要なリソースに集中することで、コスト削減にもつながり、財務の安定化に貢献するでしょう。

早期現金化のための工夫

資金繰りの改善には、売掛金の回収を早める工夫が有効です。例えば、請求条件を見直し、入金期間を短縮することで、資金の流れを円滑にできます。

また、ファクタリングを活用することで、売掛金を早期現金化し、資金不足を回避することも可能です。加えて、取引先との支払条件交渉を行い、長期の支払いサイトを避けることで、キャッシュフローを安定させることができます。

取引先との信頼関係構築

安定した資金繰りには、取引先との信頼関係の構築が不可欠です。支払期限を守ることはもちろん、誠実な取引を重ねることで、取引先との協力関係を強化できます。特に、長期的なビジネス関係を築くことで、資金繰りが厳しい時に柔軟な対応を受けやすくなります。

また、価格交渉や納期調整などをスムーズに進めるためにも、信頼を積み重ねることが経営の安定につながる重要な要素です。

経営者が押さえておくべきポイント

資金繰りを改善するためには、経営者自身が財務管理の基本を理解し、実践することが重要です。資金の流れを正しく把握し、経営判断を適切に行うことで、無駄な支出を防ぎ、資金の有効活用が可能となります。

また、将来的なリスクを見据えて、資金調達の選択肢を複数持つことも重要です。経営者の資金管理能力を高めることで、会社の財務状況を安定させ、持続的な成長を支えることができます。

建設会社が安定経営のために今できること

資金繰り改善の総括

建設会社の安定経営には、資金繰りの管理と改善が不可欠です。

売掛金の入金遅延や工事期間の長期化、人件費や材料費の高騰など、さまざまな要因が資金繰りを悪化させます。そのため、資金繰り表やキャッシュフロー計算書の作成、適切な受注工事の選定、コスト管理の徹底など、計画的な資金運用を行うことが重要です。

さらに、取引先との支払条件交渉や早期現金化の工夫を取り入れ、資金の流れをスムーズにすることで、経営の安定につなげることができます。

早めの対策が経営安定の鍵

資金繰りの悪化は突然起こるものではなく、事前に兆候を察知し、早めの対応を取ることが重要です。例えば、定期的な資金繰りチェックを行い、資金不足のリスクを予測することで、迅速な対応が可能となります。

また、社内業務の効率化やデジタル化を進めることで、経費削減や資金の流動性向上につながります。さらに、経営者が財務知識を身につけ、長期的な資金計画を策定することで、安定した経営を継続することができます。

ファクタリングを含めた柔軟な資金調達のすすめ

資金調達の選択肢を広げることは、資金繰りの安定に大きく貢献します。銀行融資だけに頼るのではなく、ファクタリングを活用して売掛金を早期現金化する方法も有効です。

また、補助金・助成金の活用やリースの導入など、自社に適した資金調達方法を選択することが重要です。特に、建設業では取引先との支払条件調整が資金繰りに影響を与えるため、柔軟な交渉を行い、事業の安定運営を目指すことが求められます。

関連記事：建設会社の資金調達にファクタリングが活用される理由｜メリットや注意点も解説

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