建設会社の資金調達にファクタリングが活用される理由｜メリットや注意点も解説

建設業界では、大規模プロジェクトや季節変動による資金需要の波が大きく、安定した資金繰りが経営の要となります。そんな中、ファクタリングの金融サービスが建設会社の資金調達手段として注目されています。

なぜなら、ファクタリングは売掛金を早期に現金化できる手法であるため、建設業特有の資金ニーズに応えやすいからです。

そこで本記事では、建設会社がファクタリングを活用する理由を詳しく解説します。さらに、そのメリットや導入時の注意点についても踏み込んで紹介しますので、ぜひ参考にしてください。

建設業界における資金調達の課題とは？

長期の支払いサイト

建設業界では、工事の完了後、発注者から支払いを受けるまで、長期間を要することが一般的です。この長い支払いサイトは、企業の資金繰りを圧迫し、資金調達の必要性を高める大きな要因となっています。

特に、大規模な建設プロジェクトの場合、工事期間が長引くため、資金の回収が遅れ、資金不足に陥りやすい状況が生じます。

季節変動による資金需要の波

建設業は、気候条件の影響を受けやすく、工事の進捗が季節によって大きく変動します。

冬場の厳しい寒さや雨季など、工事が中断しやすい時期には、人件費や資材費の支出が減り、資金需要が低下するのが一般的です。しかし、春から秋にかけては工事のピークシーズンとなり、人件費や資材費の支出が急増し、資金需要が急激に高まります。

この季節変動による資金需要の波は、企業の資金計画を複雑にし、安定的な資金調達を困難にする要因の一つです。

材料費や外注費の立て替え

建設工事では、工事の進捗に合わせて、材料費や外注費を支払う必要があります。しかし、発注者からの支払いを受ける前に、これらの費用を立て替える必要があるため、企業の資金負担が大きくなります。

特に、大規模な建設プロジェクトの場合、材料費や外注費が膨大になるため、資金繰りが厳しくなるケースが少なくありません。

ファクタリングが建設業に適している理由

スピーディな資金調達が可能

建設業では、工事の進捗に合わせて材料費や人件費などの支払いが発生するため、資金の回転が非常に重要です。ファクタリングは、売掛債権を売却することで、通常数ヶ月かかる売掛金の回収を数日～数週間で現金化できるため、迅速な資金調達が可能です。

これにより、工事の遅延を防ぎ、資金繰りの安定化に貢献します。

負債を作らずに資金を確保

ファクタリングは、銀行融資のように新たな借金を作るのではなく、すでに発生している売掛債権を売却することで資金調達を行います。そのため、バランスシート上の負債が増加せず、企業の財務体質を悪化させるリスクが低いというメリットがあります。

売掛金未回収リスクの回避

建設業では、発注者との間で支払いの遅延や、最悪の場合、倒産による回収不能のリスクがつきまといます。ファクタリングを利用することで、売掛金回収の遅延や未回収リスクをファクタリング会社に移転できるため、企業は安定的な経営を維持することが可能です。

新規案件の受注機会の拡大

建設会社では、手持ち資金が不足することで、新たな案件の受注を躊躇してしまうケースも少なくありません。ファクタリングを利用することで、迅速に資金調達ができ、新たな案件の受注が可能となります。これにより、売上拡大や事業拡大に繋がる可能性が高まります。

建設業者がファクタリングを利用するメリット

早期の資金調達による資金繰り改善

建設業は、工事の進捗に合わせて材料費や人件費などの支払いが発生するため、資金の回転が非常に重要です。ファクタリングは、売掛債権を売却することで、通常数ヶ月かかる売掛金の回収を数日～数週間で現金化できるため、迅速な資金調達が可能です。これにより、工事の遅延を防ぎ、資金繰りの安定化に貢献します。

銀行融資より審査が通りやすい

銀行融資は、企業の財務状況や信用力などを総合的に評価するため、審査が厳しく、中小企業にとっては利用が難しい場合が多いです。一方、ファクタリングは、売掛債権の有無や質を主に評価するため、銀行融資に比べて審査が通りやすい傾向にあります。

特に、新規事業や中小企業にとっては、より利用しやすい資金調達手段と言えるでしょう。

経営基盤の安定化

ファクタリングは、売掛金回収の遅延や未回収リスクを回避できるため、企業の経営基盤を安定させる効果があります。また、迅速な資金調達により、新たな案件の受注や事業拡大が可能となり、企業の成長を後押しします。

注文書ファクタリングの活用

建設業では、工事契約前に注文書が発行されるケースがあります。注文書ファクタリングは、この注文書を担保に資金調達を行うことができるため、工事の着工前に必要な資金を確保することが可能です。これにより、工事の計画的な遂行が可能となり、工期遅延のリスクを軽減できます。

建設業向けファクタリングの選び方

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの選択

2社間ファクタリングとは、債権譲渡契約がファクタリング会社と債権者（建設会社）の間で完結する方式です。2社間ファクタリングは手続きが簡便で、迅速な資金調達が可能です。

一方、3社間ファクタリングとは、債権譲渡契約に債務者（発注者）も関与する点が2社間ファクタリングと異なります。3社間ファクタリングでは債務者の同意が必要となるため、手続きに時間がかかる場合がありますが、債務者の信用力が低い場合でも利用できる可能性が高いのが特徴です。

建設業では、工事が長期化するケースが多く、債務者の同意を得るのが難しい場合もあります。そのため、迅速な資金調達が可能な2社間ファクタリングが一般的に選ばれているケースが多いです。

建設業界に対する理解度

ファクタリング会社の中には、建設業界に特化したサービスを提供している会社があります。建設業界の特有の事情を理解している会社を選ぶことで、より適切なアドバイスやサポートを受けることができるでしょう。

例えば、工事の進捗状況や支払い条件など、建設業特有の課題に対応できるノウハウを持っているかなどを確認することをおすすめします。

手数料の低さ

ファクタリングを利用する際には、手数料が発生します。手数料は、資金調達コストに直結するため、できるだけ低い手数料の会社を選びたいところです。

ただし、手数料だけでなく、サービス内容や対応の迅速さなども総合的に比較検討することが重要です。

長期の支払いサイトへの対応

建設業では、工事の完了後、発注者から支払いを受けるまで、長期間を要することが一般的です。ファクタリング会社によっては、支払いサイトが長い売掛債権でも対応しているところがあります。

長期の支払いサイトに対応している会社を選ぶことで、資金繰りの安定化を図ることができます。

ファクタリング利用時の注意点

 

手数料の適切性の判断

ファクタリング会社によって手数料は異なります。手数料が低い会社ほど魅力的ですが、手数料が低い代わりにサービス内容が充実していない場合もあります。

そこで、手数料だけでなく、サービス内容や対応の迅速さなどを総合的に比較検討し、自社にとって最適な手数料であるか判断することが重要です。

売掛先の業績による影響

ファクタリングで売却する売掛債権は、売掛先の業績に影響を受けます。売掛先の業績が悪化し、倒産してしまうと、売掛金が回収できず、損失が発生する可能性があります。そのため、売掛先の財務状況などを事前にしっかりと確認しておくことが大切です。

契約内容の詳細確認

ファクタリング契約書には、手数料、支払い条件、債権の譲渡範囲など、重要な事項が記載されています。契約書の内容をしっかりと理解し、不明な点は必ずファクタリング会社に確認するようにしましょう。特に、違約金や解約に関する条項は、慎重に確認することが重要です。

長期的な資金計画との整合性

ファクタリングは、一時的な資金不足を解消するための手段として有効ですが、長期的な資金計画との整合性を考慮する必要があります。ファクタリングを頻繁に利用すると、手数料負担が大きくなり、経営を圧迫する可能性があります。長期的な視点で、資金調達の方法を見直すことが大切です。

建設業におけるファクタリングの効果的な活用法

資金繰り改善による経営の安定化

建設業は、工事の進捗に合わせて材料費や人件費などの支払いが発生するため、資金繰りが厳しくなりがちです。ファクタリングは、売掛債権を売却することで、迅速に現金化できるため、資金繰りの安定化に大きく貢献します。これにより、手元資金を確保し、支払いが滞るリスクを軽減することができます。

新規案件の積極的な受注

建設業は、受注額が大きい案件が多いため、その分初期投資も大きくなりがちです。ファクタリングを利用することで、手元資金を確保し、新規案件の受注を積極的に行うことが可能となります。これにより、売上拡大や事業拡大に繋がる可能性があります。

季節変動に左右されない経営の実現

建設業は、季節変動の影響を受けやすく、工事の進捗が季節によって大きく変動します。ファクタリングを利用することで、季節変動による資金需要の変動を吸収し、安定した経営を実現することが可能です。特に、閑散期に売掛債権を売却することで、必要な資金を確保できるでしょう。

事業拡大のための資金活用

ファクタリングで調達した資金は、事業拡大のための投資に活用できます。例えば、新しい機械設備の導入や、人材の採用など、事業拡大に必要な資金を確保することが可能です。これにより、企業の競争力強化に繋がり、持続的な成長を実現できるでしょう。